Dat ligt eraan hoeveel rendement je met je geldprijs denkt te kunnen maken. Het hangt ook van je inkomen af (om precies te zijn: van je loonbelastingschaal).
Als je NIET aflost, betaal je rente over je hypotheek. Die rente mag je aftrekken van je inkomstenbelasting. Je winst is gelijk aan het percentage inkomstenbelasting waartegen je mag aftrekken - 52% als je heel veel verdient, 42% als je wat minder verdient. (Wil je het precies uitrekenen, dan moet je je *gemiddelde* belastingpercentage uitrekenen, niet de hoogste schaal.)
Als je NIET aflost, moet je vermogensrendementsheffing betalen over je geldprijs - voor zover die boven de (ongeveer) 20 k€ uitkomt. Daar staat tegenover dat je je geldprijs op een renterekening of een deposito kunt zetten, en zo rente kunt ontvangen.
Los je WEL af, dan heb je geen hypotheekrente meer en dus ook geen hypotheekrenteaftrek. Je betaalt ook geen vermogensrendementsheffing, maar je krijgt ook geen rente over je geldprijs omdat je je geldprijs aan je hypotheekverstrekker hebt gegeven.
Of het slim is om in één keer af te lossen, hangt af van de grootte van al deze bedragen. Daar komt de mogelijke boete nog eens bij, die je hypotheekgever je waarschijnlijk zal opleggen als je vervroegd aflost.
Toegevoegd na 3 minuten:
Voor de gemiddelde Nederlander, en bij een gemiddelde rentestand, is het voordeliger om je hypotheek NIET af te lossen - ook als aflossen zonder boete zou kunnen.
In mijn geval is de hypotheekrente (althans, dat deel dat ik na aftrek van de inkomstenbelasting werkelijk betaal) erg laag. Het *gemiddelde* rentepercentage op een renterekening/deposito, zelfs minus de 1,2% vermogensrendementsheffing, is HOGER dan de hypotheekrente die ik (na aftrek van de inkomstenbelasting) betaal.
Voor mij zou het dus in een *gemiddeld* jaar voordelig zijn om de hypotheek NIET af te lossen. In 2009 en 2010 zou ik wel moeten aflossen omdat de rentepercentages op renterekeningen zo belachelijk laag zijn, maar gemiddeld zijn die percentages hoger, dus zou ik gemiddeld niet moeten aflossen.
Maar ja, eerst maar eens zien dat ik die geldprijs win...